公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。

上海證券交易所科創(chuàng)板公司監(jiān)管部：

成都智明達(dá)電子股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“智明達(dá)”）于2021年9月24日披露了《成都智明達(dá)電子股份有限公司對(duì)外投資的公告》（以下簡(jiǎn)稱“對(duì)外投資公告”），并于2021年9月24日收到貴部下發(fā)的《關(guān)于對(duì)成都智明達(dá)電子股份有限公司對(duì)外投資事項(xiàng)的問詢函》（上證科創(chuàng)公函【2021】0096號(hào)），公司現(xiàn)根據(jù)問詢函所涉問題進(jìn)行說明和答復(fù)，具體內(nèi)容如下：

問題一：

根據(jù)公司公告，截至2021年6月30日，標(biāo)的公司資產(chǎn)總額為3,778.90萬(wàn)元，凈資產(chǎn)971.03萬(wàn)元。以2021年6月30日為基準(zhǔn)日，采用市場(chǎng)法評(píng)估的標(biāo)的公司股東全部權(quán)益的價(jià)值為34,481.25萬(wàn)元。請(qǐng)你公司結(jié)合標(biāo)的公司最近兩年又一期的營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)等主要財(cái)務(wù)指標(biāo)以及可比交易案例，進(jìn)一步說明標(biāo)的公司股東權(quán)益評(píng)估價(jià)值與公司凈資產(chǎn)差異較大的原因、依據(jù)及其合理性

回復(fù)：

（一）標(biāo)的公司最近兩年又一期的營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)等主要財(cái)務(wù)指標(biāo)以及可比交易案例

1、標(biāo)的公司主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)

根據(jù)信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具《審計(jì)報(bào)告》（XYZH/2021CDAA50328），銘科思微最近兩年又一期的營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)等主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)情況如下：

單位：萬(wàn)元

■

2、可比交易案例

在本次交易中，根據(jù)中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估集團(tuán)（浙江）有限公司出具的“浙聯(lián)評(píng)報(bào)字（2021）第317號(hào)”《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》，在評(píng)估基準(zhǔn)日2021年6月30日，銘科思微股東全部權(quán)益賬面值為971.03萬(wàn)元，評(píng)估后的股東全部權(quán)益價(jià)值為34,481.25萬(wàn)元，評(píng)估增值33,510.23萬(wàn)元。在交易中，上市公司充分考慮了近年來(lái)半導(dǎo)體行業(yè)的交易案例情況。經(jīng)統(tǒng)計(jì)，銘科思微股東全部權(quán)益價(jià)值的評(píng)估基準(zhǔn)日（2021年6月30日）近5年，半導(dǎo)體行業(yè)交易案例的相關(guān)情況如下：

■

注1：數(shù)據(jù)來(lái)源于上市公司公告。

注2：基準(zhǔn)日收入、凈利潤(rùn)，若基準(zhǔn)日為非年末，則采用基準(zhǔn)日上一年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，若基準(zhǔn)日為年末，則采用基準(zhǔn)日年末財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。

注3：思瑞浦投資士模微案例中，士模微成立尚不足一年，尚無(wú)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；永吉股份投資埃延半導(dǎo)體案例中，埃延半導(dǎo)體成立尚不足一年，尚無(wú)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。

公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。

上海證券交易所科創(chuàng)板公司監(jiān)管部：

成都智明達(dá)電子股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“智明達(dá)”）于2021年9月24日披露了《成都智明達(dá)電子股份有限公司對(duì)外投資的公告》（以下簡(jiǎn)稱“對(duì)外投資公告”），并于2021年9月24日收到貴部下發(fā)的《關(guān)于對(duì)成都智明達(dá)電子股份有限公司對(duì)外投資事項(xiàng)的問詢函》（上證科創(chuàng)公函【2021】0096號(hào)），公司現(xiàn)根據(jù)問詢函所涉問題進(jìn)行說明和答復(fù)，具體內(nèi)容如下：

問題一：

根據(jù)公司公告，截至2021年6月30日，標(biāo)的公司資產(chǎn)總額為3,778.90萬(wàn)元，凈資產(chǎn)971.03萬(wàn)元。以2021年6月30日為基準(zhǔn)日，采用市場(chǎng)法評(píng)估的標(biāo)的公司股東全部權(quán)益的價(jià)值為34,481.25萬(wàn)元。請(qǐng)你公司結(jié)合標(biāo)的公司最近兩年又一期的營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)等主要財(cái)務(wù)指標(biāo)以及可比交易案例，進(jìn)一步說明標(biāo)的公司股東權(quán)益評(píng)估價(jià)值與公司凈資產(chǎn)差異較大的原因、依據(jù)及其合理性

回復(fù)：

（一）標(biāo)的公司最近兩年又一期的營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)等主要財(cái)務(wù)指標(biāo)以及可比交易案例

1、標(biāo)的公司主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)

根據(jù)信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具《審計(jì)報(bào)告》（XYZH/2021CDAA50328），銘科思微最近兩年又一期的營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)等主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)情況如下：

單位：萬(wàn)元

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2、可比交易案例

在本次交易中，根據(jù)中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估集團(tuán)（浙江）有限公司出具的“浙聯(lián)評(píng)報(bào)字（2021）第317號(hào)”《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》，在評(píng)估基準(zhǔn)日2021年6月30日，銘科思微股東全部權(quán)益賬面值為971.03萬(wàn)元，評(píng)估后的股東全部權(quán)益價(jià)值為34,481.25萬(wàn)元，評(píng)估增值33,510.23萬(wàn)元。在交易中，上市公司充分考慮了近年來(lái)半導(dǎo)體行業(yè)的交易案例情況。經(jīng)統(tǒng)計(jì)，銘科思微股東全部權(quán)益價(jià)值的評(píng)估基準(zhǔn)日（2021年6月30日）近5年，半導(dǎo)體行業(yè)交易案例的相關(guān)情況如下：

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注1：數(shù)據(jù)來(lái)源于上市公司公告。

注2：基準(zhǔn)日收入、凈利潤(rùn)，若基準(zhǔn)日為非年末，則采用基準(zhǔn)日上一年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，若基準(zhǔn)日為年末，則采用基準(zhǔn)日年末財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。

注3：思瑞浦投資士模微案例中，士模微成立尚不足一年，尚無(wú)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；永吉股份投資埃延半導(dǎo)體案例中，埃延半導(dǎo)體成立尚不足一年，尚無(wú)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。