證券代碼：603093 證券簡稱：南華期貨 公告編號：2021-038
南華期貨股份有限公司
關于會計估計變更的公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
重要內容提示：
● 根據《企業會計準則第28號一一會計政策、會計估計變更和差錯更正》的相關規定，南華期貨股份有限公司（以下簡稱“公司”）本次會計估計變更采用未來適用法進行相應的會計處理，無需對公司已披露的財務報表進行追溯調整，不會對以往各年度財務狀況、經營成果和現金流量產生影響。
一、會計估計變更概述
（一）變更原因
根據《企業會計準則第4號一一固定資產》規定，公司至少應當于每年年度終了，對固定資產使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如果固定資產使用壽命預計數與原先估計數有差異，應當調整固定資產使用壽命。
根據《企業會計準則第6號一一無形資產》規定，公司至少應當于每年年度終了，對無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核。無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計不同的，應當改變攤銷期限和攤銷方法。
公司新建辦公樓已于2021年11月正式投入使用，通過對同類用途的建筑物使用年限進行比對分析，并結合公司自有辦公樓設計建造技術指標,為客觀反映公司資產狀況，將固定資產中房屋及建筑物的折舊年限由5-20年調整為5-40年，將無形資產中的土地使用權攤銷年限由50年變更為40-50年。
（二）變更日期
本次會計估計變更自2021年10月1日起執行。
（三）變更審議程序
本次會計估計變更已經公司第三屆董事會第二十二次會議審議通過,本次會計估計變更無需提交股東大會審議。
(四)變更前采用的會計估計
1.固定資產折舊方法
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2.無形資產攤銷方法
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展開全文(五)變更后采用的會計估計
1.固定資產折舊方法
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2.無形資產攤銷方法
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二、會計估計變更對公司的影響
根據《企業會計準則第28號一一會計政策、會計估計變更和差錯更正》的相關規定，本次會計估計變更采用未來適用法進行相應的會計處理，無需對公司已披露的財務報表進行追溯調整，不會對以往各年度財務狀況、經營成果和現金流量產生影響。
經初步測算，本次會計估計變更事項預計減少公司2021年度稅前利潤總額約28.39萬元。
三、獨立董事、監事會和會計師事務所的結論性意見
（一）獨立董事意見
公司獨立董事審議了本次會計估計變更事項，并發表如下獨立意見：本次會計估計變更符合《企業會計準則第28號一一會計政策、會計估計變更和差錯更正》的相關規定，符合財政部、中國證監會、上海證券交易所的相關規范性文件規定，能夠客觀、公允地反映公司的財務狀況和經營成果，符合公司和所有股東的利益。相關決策程序合法、合規，不存在損害股東特別是中小股東利益的情形，同意公司本次會計估計變更。
（二）監事會意見
公司監事會審議了本次會計估計變更事項，并發表如下意見：公司本次會計估計變更是根據財政部相關文件要求進行的，符合《企業會計準則第28號一一會計政策、會計估計變更和差錯更正》及相關規定，符合公司實際情況，能夠更加客觀、公允地反映公司財務狀況和經營成果。相關決策程序符合有關法律、法規及《公司章程》等規定，同意公司本次會計估計變更。
（三）會計師事務所意見
天健會計師事務所（特殊普通合伙）對本次會計估計變更專項說明出具了審核報告，根據所實施的審核程序及所獲取的相關審核依據，沒有發現會計估計變更事項專項說明在所有重大方面存在不符合企業會計準則規定的情況。
特此公告。
南華期貨股份有限公司董事會
2021年12月17日
證券代碼：603093 證券簡稱：南華期貨 公告編號：2021-039
南華期貨股份有限公司
第三屆董事會第二十二次會議決議公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
一、董事會會議召開情況
南華期貨股份有限公司（以下簡稱“公司”）第三屆董事會第二十二次會議于2021年12月16日以現場和通訊相結合的方式召開，本次會議的通知于2021年12月10日以電子郵件方式向全體董事發出，由董事長羅旭峰先生主持。本次會議應出席董事7人，實際出席董事7人。本次會議的召集、召開及表決程序符合《公司法》及《公司章程》的有關規定，會議決議合法有效。
二、董事會會議審議情況
本次會議審議并通過如下議案：
（一）審議通過《關于會計估計變更的議案》
具體內容詳見公司同日披露的《南華期貨股份有限公司關于會計估計變更的公告》（公告編號：2021-038）。
表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。
特此公告。
南華期貨股份有限公司董事會
2021年12月17日
證券代碼：603093 證券簡稱：南華期貨 公告編號：2021-040
南華期貨股份有限公司
第三屆監事會第十四次會議決議公告
本公司監事會及全體監事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
一、監事會會議召開情況
南華期貨股份有限公司（以下簡稱“公司”）第三屆監事會第十四次會議于2021年12月16日以現場和通訊相結合的方式召開，本次會議的通知于2021年12月10日以電子郵件方式向全體監事發出，由厲國平先生主持。本次會議應出席監事3人，實際出席監事3人。本次會議的召集、召開及表決程序符合《公司法》及《公司章程》的有關規定，會議決議合法有效。
二、監事會會議審議情況
本次會議審議并通過如下議案：
（一）審議通過《關于會計估計變更的議案》
監事會認為，公司本次會計估計變更是根據財政部相關文件要求進行的，符合《企業會計準則第28號一一會計政策、會計估計變更和差錯更正》及相關規定，符合公司實際情況，能夠更加客觀、公允地反映公司財務狀況和經營成果。相關決策程序符合有關法律、法規及《公司章程》等規定，同意公司本次會計估計變更。
表決情況：同意3票，反對0票，棄權0票。
特此公告。
南華期貨股份有限公司監事會
2021年12月17日