尊敬的投資者：

為進(jìn)一步貫徹落實(shí)財(cái)會(huì)【2020】22號(hào)《關(guān)于進(jìn)一步貫徹落實(shí)新金融工具相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的通知》中政策，根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布的《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令【第151號(hào)】）、《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理計(jì)劃運(yùn)作管理規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)公告【2018】31號(hào)）、《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于證券投資基金估值業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（證監(jiān)會(huì)公告【2017】13號(hào)）等規(guī)定，經(jīng)與相關(guān)托管機(jī)構(gòu)協(xié)商一致，自2022年01月01日起，本公司將按照新金融工具相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則所述方法對(duì)旗下資產(chǎn)管理計(jì)劃投資的金融資產(chǎn)進(jìn)行分類及計(jì)量。具體方法為：

期限三個(gè)月以上的定期存款以中債存款預(yù)期信用損失計(jì)提減值，交易所、銀行間回購(gòu)不計(jì)提預(yù)期信用損失。

對(duì)分類至持有至到期資產(chǎn)，以攤余成本法計(jì)量，并計(jì)提預(yù)期信用減值損失。

對(duì)分類至以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的資產(chǎn)，股票以收盤價(jià)估值，標(biāo)準(zhǔn)債券以中債行情估值，交易所、銀行間資產(chǎn)支持證券以中證行情估值，基金以管理人提供行情估值。

其余上述估值方法中未盡資產(chǎn)以管理人自建估值模型等監(jiān)管認(rèn)可的可反映資產(chǎn)公允價(jià)值的方式進(jìn)行估值。

特此公告。

國(guó)聯(lián)證券股份有限公司

2021年12月29日